Êtes-vous préoccupé par la fraude ou le vol dans votre entreprise? Si OUI, voici les 10 types de fraude commerciale les plus perpétrés et les 10 meilleurs moyens infaillibles de les prévenir.
Être victime d’une fraude ou perdre quelque chose de précieux pour les fraudeurs est une expérience très douloureuse. J’ai failli être victime de fraude dans le passé, mais je suppose que la chance était de mon côté. Cependant, mon père n’a pas eu cette chance car il a perdu une très grosse somme d’argent dans une affaire avec un fraudeur se faisant passer pour un serviteur de Dieu.
Bien que je ne veuille pas entrer dans les détails de ce qui se passe, je veux tirer parti de cette expérience unique pour partager avec vous quelques conseils qui vous aideront à éviter d’être victime de fraude.
10 types de fraude à savoir si vous êtes propriétaire d’entreprise
Selon le rapport annuel de l’Association of Certified Fraud Examiners, environ la moitié de toutes les petites entreprises sont victimes de fraude à un moment donné de leur cycle économique. Et cela coûtera à chaque entreprise en moyenne 114 000 $ par événement.
C’est-à-dire qu’une petite entreprise perd environ 114 000 $ à chaque occurrence de fraude. Et c’est une perte suffisamment importante pour amener certaines entreprises à fermer boutique. Pire, le coupable dans la plupart des cas de fraude est un employé « de confiance ».
Maintenant, ces statistiques sont stupéfiantes. Et ils ne font que souligner le fait que la plupart des entreprises sont exposées au risque de fraude. Ainsi, en tant que propriétaire de petite entreprise, vous devez faire tout votre possible pour protéger votre entreprise contre la fraude. Vous ne voulez certainement pas vous faire arnaquer par un employé qui n’a aucune idée de tout ce que vous avez traversé juste pour faire démarrer votre entreprise.
Pour protéger votre entreprise contre la fraude, vous devez d’abord comprendre les différents types et formes de fraude auxquels votre entreprise est exposée. Cette information à elle seule peut vous aider de manière significative à comprendre comment prévenir la fraude.
Voici 10 types de fraude courants qui pourraient détruire rapidement toute entreprise.
Vol de stock
C’est un moyen séculaire de gagner de l’argent rapidement. Au fil du temps, le coupable volera un certain nombre d’articles dans le magasin ou l’entrepôt et les revendra, généralement à des prix ridicules. En tant que propriétaire d’entreprise, vous ne le remarquerez pas avant longtemps, car les pertes de stock sont généralement dans les limites de la tolérance.
Ainsi, si vous exploitez un magasin de détail ou toute autre entreprise qui propose certains produits à la vente, vous devez redoubler de vigilance car votre entreprise est à haut risque pour ce type de fraude.
Falsification de chèques
Il s’agit de tout stratagème dans lequel votre employé vole les fonds de l’entreprise en falsifiant ou en modifiant un chèque sur l’un des comptes bancaires de votre entreprise. Dans d’autres cas, l’employé vole un chèque que votre entreprise a légitimement émis à un autre bénéficiaire.
Pour éviter ce type de fraude, assurez-vous que tous les chèques en blanc sont sous clé. Insistez sur les reçus bancaires à temps et examinez-les attentivement. Et comptabiliser tous les chèques, y compris les nuls.
Fraude à la facturation
C’est ce qui se passe lorsqu’un employé demande à votre entreprise d’émettre un paiement en soumettant simplement des factures pour des biens ou des services fictifs, des factures gonflées ou des factures pour des achats personnels. Ainsi, l’entreprise finit par payer l’employé en espèces ou en actions.
Vous pouvez empêcher ce type de fraude en attribuant les tâches d’approbation des factures et d’émission de chèques/paiement à différents employés. De plus, exigez une approbation signée pour toutes les dépenses et examinez périodiquement la liste des fournisseurs.
Skimming
Dans ce type de fraude, le coupable vole de l’argent à votre entreprise avant qu’il ne soit inscrit dans les registres financiers de l’entreprise. Habituellement, l’employé accepte le paiement d’un client pour un produit ou un service mais n’enregistre pas la vente, de sorte que tout l’argent tiré de la vente est volé. Empêcher l’écrémage est facile. Assurez-vous simplement que les reçus sont dûment émis pour chaque vente et, à la fin de chaque journée, assurez-vous d’équilibrer les espèces par rapport au total des reçus émis.
Larcin d’argent
C’est presque similaire à l’écrémage, mais dans ce cas, le coupable vole de l’argent à l’entreprise après qu’il a été enregistré dans les livres et registres de l’entreprise. Habituellement, le coupable vole de l’argent et des chèques sur les reçus quotidiens avant qu’ils ne soient déposés sur le compte bancaire de l’entreprise.
Moins fréquemment, le coupable vole le chèque émis à un vendeur et le dépose sur son propre compte bancaire. Ceci est moins courant car il est facile à détecter (puisque le vendeur appellera pour se renseigner). Pour éviter le vol d’espèces, vous devez ouvrir tous les chèques postaux et timbrés au dos « pour un dépôt uniquement auprès de votre entreprise. «
Fraude à la paie
Une fraude à la paie se produit lorsque votre employé vous invite à effectuer un paiement en faisant de fausses demandes d’indemnisation. Par exemple, le coupable peut réclamer des heures supplémentaires pour les heures non travaillées ou ajouter des employés fantômes à la masse salariale de l’entreprise.
Pour vérifier la fraude à la paie, faites en sorte que les employés récupèrent leurs chèques de paie en personne à intervalles réguliers (afin que vous puissiez enquêter sur les chèques non récupérés). De plus, exigez que toutes les cartes de pointage soient dûment signées.
Pot-de-vin
C’est lorsqu’un ou plusieurs employés offrent, donnent, reçoivent ou sollicitent quelque chose de précieux dans le but d’influencer un acte officiel ou une décision commerciale sans votre consentement.
Par exemple, un employé peut traiter des factures gonflées d’un fournisseur et obtenir à son tour 10 % du prix de la facture sous forme de pot-de-vin. Ou un employé peut accepter le paiement d’un fournisseur en échange de la divulgation d’informations confidentielles sur l’offre d’un concurrent sur un projet.
Manipulation des chiffres de vente
Ceci est courant parmi les employés qui reçoivent une commission basée sur le montant des ventes qu’ils réalisent ou ceux qui doivent atteindre un objectif mensuel spécifique. Ils manipulent les chiffres de vente pour atteindre leur objectif mensuel ou pour obtenir plus de commissions que ce à quoi ils ont droit.
Fraude au remboursement des dépenses
C’est ce qui se passe lorsqu’un employé réclame le remboursement de dépenses professionnelles fictives ou gonflées. Par exemple, un employé envoyé en mission professionnelle dans un autre pays peut réclamer des dépenses supplémentaires fictives ou gonflées.
Fraude à l’amitié
C’est ce qui se passe lorsque vous vous rapprochez si près d’un employé que vous lui confiez des documents vitaux pour l’entreprise tels que des chèques en blanc. Habituellement, ces employés passent inaperçus pendant longtemps parce que vous leur avez tellement fait confiance que vous ne croirez pas qu’ils pourraient vous poignarder dans le dos.